TQM pada Perbankan Syariah (Interaktif Ekonomi Syariah - Harian Duta Masyarakat, 14 Mei 2008)

Oleh: Khairunnisa Musari

Pertanyaan: Saya adalah seorang praktisi manajemen mutu. Saya melihat perbankan syariah yang ada saat ini nyaris belum memiliki, apalagi menerapkan sistem manajemen mutu yang terstandarisasi. Bagaimana perbankan syariah mau memiliki mutu jika sistemnya saja tidak memiliki desain jaminan mutu. Bagaimana pendapat Anda? (tania_sby@gmail.com)

Jawaban: Apa yang disampaikan Mbak tidak sepenuhnya salah, tetapi tidak sepenuhnya pula benar. Dalam dekade terakhir, sistem ekonomi dan keuangan syariah memang telah mencapai pertumbuhan positif dan mengalami transformasi yang menakjubkan. Industri ini pun telah memasuki fase baru dalam pembangunan arsitektur keuangan internasional dan menjadi bagian terintegrasi dalam sistem keuangan global.

Namun demikian, mengingat ekonomi dan keuangan syariah baru mengalami perkembangan pesat dalam 30 tahun terakhir, maka patutlah dipahami bahwa sistem ini masih dalam proses menuju kristalisasi. Tentu tidak imbang jika dibandingkan dengan sistem ekonomi dan keuangan konvensional yang sudah berlangsung sekitar 300 tahun.

Di Indonesia, bank syariah baru resmi berdiri pada 1992. Setelah 5 tahun berselang, barulah muncul sedikit demi sedikit bank syariah di Indonesia. Tentu pula tidak imbang jika dibandingkan dengan kemajuan perbankan konvensional yang sudah hadir berpuluh tahun di negeri ini.

Atas dasar itulah, saya tidak memungkiri bahwa perbankan syariah saat ini membutuhkan sangat banyak perbaikan. Seiring perkembangannya yang signifikan, dimensi perbankan syariah kian komplek. Industri ini semakin menghadapi banyak tantangan akibat bergabungnya sejumlah institusi, kolaborasi inter-organisasi, pengembangan berbagai produk dan jasa, serta perbaikan mutu. Untuk merespon dengan efektif berbagai tantangan ini, penciptaan sistem yang memenuhi level ‘quality’ yang sesuai dengan konsep syariah menjadi isu vital nyata yang menantang. Salah satu tuntutan global agar industri keuangan syariah mampu bersaing adalah terciptanya mutu. Mutu hanya bisa dicapai melalui sebuah perbaikan terus menerus.

Dalam bahasa kontemporer, konsep perbaikan terus menerus adalah total quality management (TQM). Intisari dari TQM sebenarnya sejalan dengan nilai-nilai yang diajarkan Islam. Sayangnya, belum banyak kajian yang intens menyelidiki keterkaitan dan kesesuaian teori-teori TQM kontemporer dengan prinsip-prinsip syariah. Kebanyakan organisasi berbasis syariah mengadopsi secara total model-model TQM kontemporer beserta turunannya. Namun, sejumlah organisasi lainnya sudah mulai mencoba mengembangkan model-model baru yang disesuaikan dengan prinsip-prinsip syariah.

Jika kita memperhatikan seluruh aspek dalam TQM, maka akan tampak bahwa TQM adalah aplikasi dari ajaran Islam. Intisari dari TQM berupa perbaikan berkelanjutan tercermin dalam QS Ar Ra’d 11: “…Sesungguhnya Allah tidak akan mengubah keadaan suatu kaum sebelum mereka mengubah keadaan diri mereka sendiri…”. Ini artinya, Islam mengajarkan kepada manusia untuk terus berusaha memperbaiki suatu keadaan.

Ajaran ini didukung pula oleh QS Alam Nasyrah 7: “Maka apabila kamu telah selesai (dari sesuatu urusan), kerjakanlah dengan sungguh-sungguh (urusan) yang lain”. Ini artinya, Islam menyuruh kita untuk bekerja bersungguh-sungguh atau bekerja dengan performa yang bermutu.

Dalam Al-Qur’an dijelaskan, etos produktivitas ini dimaksudkan agar manusia selalu melakukan yang terbaik di dalam tindak tanduk untuk memperoleh balasan yang baik pula di hari akhir nanti. Seperti yang tercantum dalam QS An-Nahl 30: “Dan dikatakan kepada orang-orang yang bertakwa: ‘Apakah yang telah diturunkan oleh Tuhanmu? Mereka menjawab: ’(Allah telah menurunkan) kebaikan’. Orang–orang yang berbuat baik di dunia ini mendapat (pembalasan) yang baik. Dan sesungguhnya kampung akhirat adalah lebih baik dan itulah sebaik-baiknya tempat bagi orang yang bertakwa”.

Selain ayat Al Qur’an, terdapat pula As Sunnah yang mendukung prinsip mutu dan perbaikan berkelanjutan. Nabi Muhammad SAW bersabda: ’’Barang siapa keadaan hari ini lebih baik dari hari kemarin maka dialah orang yang beruntung. Barang siapa hari ini sama dengan hari kemarin maka dialah orang yang merugi. Barang siapa hari ini lebih buruk dari hari kemarin maka dia tergolong orang yang terkutuk” (HR. Tirmidzi). Rasulullah juga bersabda: “Sesungguhnya Allah sangat senang melihat seorang hamba yang jika melakukan sesuatu dilakukannya dengan sebaik mungkin (itqan)” (HR. Baihaqi). Oleh karena itulah, konsep mutu dan perbaikan berkelanjutan yang termuat dalam TQM adalah semangat yang terpancar pula dalam ajaran Islam.

Terkait dengan kondisi saat ini, ada 2 pendekatan yang biasa digunakan, yaitu pendekatan inisiasi dan pendekatan adopsi-konstruksi. Mengingat butuh waktu bagi pemikir-pemikir konsep mutu syariah untuk menciptakan sesuatu yang baru dan dapat diterima masyarakat global, maka sebagai akselerasi mengejar ketertinggalan banyak yang menggunakan pendekatan adopsi-konstruksi. Melalui pendekatan ini, model-model TQM syariah cenderung lebih mudah dipahami dan cepat diterima oleh dunia global.

Dari hasil pendekatan adopsi-konstruksi, sejumlah model TQM syariah mulai diperkenalkan, utamanya dalam penciptaan sistem manajemen mutu (quality management system/QMS) syariah. Zaidi (2006) memperkenalkan manajemen mutu yang menggabungkan entitas penilaian konvensional dan entitas tambahan yang memenuhi karakter spesifik institusi keuangan Islam. Manajemen mutu tersebut merupakan bagian dari unsur ‘Management’ dari MIRACLE (Management, Information System, Reputation & Resources, Asset Quality, Capital Liquidity, and Earning Framework) approach yang digunakan dalam identifikasi resiko untuk menentukan rating dari institusi keuangan dan perbankan Islam.

Konsep manajemen mutu juga semakin ditegaskan oleh Islamic International Rating Agency (IIRA) dengan menjadikan aspek-aspek manajemen mutu sebagai salah satu kriteria evaluasi dalam Sharia Quality Rating (SQR). Kriteria evaluasi SQR meliputi: (1) Sharia Committee, (2) Internal Sharia Control, (3) Accounting Standards, (4) Training and Human Resources, (5) Zakat, (6) Social Impact, (7) Modes of Financing, (8) Identity and Corporate Image, dan (9) Other Consideration.

Di Bahrain, model QMS sudah mulai banyak diterapkan oleh perbankan syariah (Saleh, 2005). Model QMS yang memang didesain dan dikonstruksikan untuk perbankan syariah ini meliputi 8 elemen: (1) management leadership and commitment, (2) Islamic bank direction and contribution; including vision, mission, strategic direction, market focus, and distinguished tactics, (3) customer focus a one of the driving force, (4) core business through Sharia principles and its compliance, (5) quality practice tools and methodologies, (6) bottom up contribution (through employees), (7) competitive infrastructure, dan (8) data measurement, analysis, and improvements.

Nach, tidak sepenuhnya benar kan bahwa perbankan syariah belum menerapkan sistem manajemen mutu sebagaimana yang Mbak sampaikan... 8-)